李愛文老師 解答

2017-12-01 09:39

填寫附表二第23欄，這個做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出處理

Zzz7 追問

2017-12-01 09:42

老師我們是新公司 現(xiàn)在沒有銷項票 這個金稅盤全額抵扣是要等有銷項稅的時候 再做 借減免稅 借-管理費(fèi)用  么

李愛文老師 解答

2017-12-01 09:43

等需要減免時
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅費(fèi)）
借：管理費(fèi)用——辦公費(fèi)   負(fù)數(shù)

Zzz7 追問

2017-12-01 09:46

@李愛文老師:老師這個分錄是在報稅前么

李愛文老師 解答

2017-12-01 09:47

是在報稅的期間做這個分錄。如本月報上月稅，就是在上月的賬務(wù)處理中