七七 追問

2017-11-30 08:50

那不需要做帳嗎？

鄒老師 解答

2017-11-30 08:50

你好，不需要做 結轉未交增值稅的賬務處理
其他發生了什么業務還是需要做相應賬務處理

七七 追問

2017-11-30 08:58

不用做退稅的業務嗎？分錄怎么做？

鄒老師 解答

2017-11-30 08:59

你好，你單位是出口退稅企業嗎

七七 追問

2017-11-30 09:24

是出口退稅的

鄒老師 解答

2017-11-30 09:25

借：其他應收款——應收出口退稅款（增值稅）
  （按期末留抵稅額與免抵退稅額較小一方記賬）
  應交稅費——應交增值稅（出口抵減內銷產品應納稅額） 
  （金額等于免抵稅額）
  貸：應交稅費——應交增值稅（出口退稅） 
    （金額等于免抵退稅額）