老師，住宿費計入管理費用，票已認證，現要轉出，是借管理費用，貸應交稅費-應交增值稅進項稅轉出嗎

答： 你好，轉出是這樣做分錄的

老師好 收到一張住宿費發(fā)票，下賬 借:管理費用-住宿費 借:應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸:其他應付款-某某 2.借:管理費用-住宿費 借:應交稅費-應交增值稅- 已交稅金 貸:其他應付款-某某 老師 這兩個分錄哪個更合適？有什么區(qū)別？

答： 您好，收到住宿費發(fā)票，抵扣進項稅額，應該入賬時計入應交稅費-應交增值稅-進項稅，也就是您說的第一種分錄是合適的。如果您公司是小規(guī)模納稅人，不抵扣進項稅額，直接計入管理費用-住宿費中。第二種分錄計入已交稅金是不合適的，已交稅金明細科目核算的是當月已交納的應交增值稅額。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

3個點的住宿費增值稅專用發(fā)票，是不是借：管理費用-差旅費 應交稅金-進項稅

答： 是的，要是出差認證了是這么做應交稅費 應交增值稅 進項稅額