我們酒店月底有固定支付給總部的服務費20000元，但是這筆服務費用平時應收卻還未收到的房費30000元去抵扣，應收的房費30000元是一個月結一次，下個月才打款。30000元平時計入到應收帳款會計科目中。我這個月月底做分錄：借：主營業務成本20000元貸：其他應付款20000元第二筆分錄，借：其他應收款10000元貸：應收賬款10000元這樣對嗎？那其他應付款和其他應收款怎么平？

答： 第二筆分錄應該時 借：其他應付款 20000 貸：應收賬款 20000； 剩下的應收賬款10000總部支付

我們老板有幾個公司，他從A公司拿錢，然后用到B公司和C公司中，有時B公司采購商品拿回發票，但這個錢是A公司的錢付的，我做賬的時候是做，借：主營業務成本，貸：其他應付款-A公司呢，還是貸方做：其他應收款-股東呢？

答： 您好，一般情況下，是貸：其他應付款-A公司。

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

其他單位借用我們公司的用電，收錢的時候是做的借 庫存現金 貸 其他應付款。發票下來是不是應該做 借 主營業務成本 其他應收款 貸 銀行存款

答： 你好！對于你們來說應該是計入收入啊。不是計入成本啊