萌萌 追問(wèn)

2017-11-25 16:50

老師我們是廣告公司，請(qǐng)別人為客戶表演，為什么要暫估成本呢？

萌萌 追問(wèn)

2017-11-25 16:51

親婚慶公司為客戶表演，怎么到成本里了？

王雁鳴老師 解答

2017-11-25 16:55

您好，不是貴公司收到9999元，給對(duì)方開(kāi)發(fā)票了嗎？不好意思也許是我理解錯(cuò)了，麻煩您再詳細(xì)描述一下那個(gè)9999元是怎么回事??？

萌萌 追問(wèn)

2017-11-25 17:04

老師我們是一家廣告公司，給客戶完成了一筆業(yè)務(wù)，雙方關(guān)系不錯(cuò)，客戶開(kāi)業(yè)想請(qǐng)一家婚慶公司表演，但是婚慶公司不能及時(shí)給予發(fā)票，會(huì)計(jì)就錢打給我方對(duì)公賬戶9999，銀行賬戶上標(biāo)明：貨款，我方及時(shí)的給客戶開(kāi)了一張9999的發(fā)票，隨后8月我們給婚慶公司打了10000的演出費(fèi)，銀行賬戶上標(biāo)明：采購(gòu)款，10月婚慶公司給我們開(kāi)了10000的發(fā)票，發(fā)票名稱：演出服務(wù)費(fèi)，對(duì)于廣告公司來(lái)說(shuō)如何做這筆會(huì)計(jì)分錄？（對(duì)方就是想早點(diǎn)拿到發(fā)票，走了我們賬戶對(duì)公賬戶寫貨款，我們給婚慶公司注明：采購(gòu)款，開(kāi)回來(lái)發(fā)票：演出服務(wù)費(fèi)，不在我們廣告公司的營(yíng)業(yè)范圍?。?/p>

王雁鳴老師 解答

2017-11-25 17:11

您好，就是啊，您給客戶開(kāi)了9999元的發(fā)票，不是需要成本啊。1萬(wàn)元的發(fā)票，作為9999元的成本處理就行。

萌萌 追問(wèn)

2017-11-25 17:19

我就想不通怎么跑到成本里面了？暫估成本是什么？我們以前都是買回來(lái)了加工材料才算進(jìn)成本里

王雁鳴老師 解答

2017-11-25 17:26

您好，那您看看，您收的9999元，給客戶開(kāi)了發(fā)票，是不是需要記入收入啊，如果不暫估成本，這個(gè)9999元不是沒(méi)有成本了。不過(guò)反過(guò)來(lái)說(shuō)，您不做成本也行，這筆收入沒(méi)有成本就沒(méi)有吧，那就把上面我說(shuō)的暫估成本的分錄去掉吧。開(kāi)回來(lái)的1萬(wàn)元的演出費(fèi)發(fā)票，回來(lái)以后，借：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi)，或者應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)等科目，貸：預(yù)付賬款。

萌萌 追問(wèn)

2017-11-25 17:36

老師抱歉我說(shuō)錯(cuò)了，這筆是網(wǎng)絡(luò)公司的，給客戶開(kāi)的是服務(wù)費(fèi)的發(fā)票確實(shí)不需要什么成本，所以你一提暫估成本我就暈了