開心就好 追問

2017-11-24 18:24

損失400萬:，保險公司賠了150萬:，需要出一個評估報告嗎

開心就好 追問

2017-11-24 18:25

損失有原材料:成品:，耍進項轉出嗎

開心就好 追問

2017-11-24 18:26

營業外支出在所得稅匯算中稅務如何認定

鄒老師 解答

2017-11-24 18:45

你好，不需要評估的 
不需要轉出，這種損失可以稅前做專項申報扣除

開心就好 追問

2017-11-25 08:09

稅務如何認定我公司損失?現在我公司報400萬稅務局不認可

鄒老師 解答

2017-11-25 09:32

自然災害的損失不需要做進項轉出 
你單位需要提供相關損失的證明，比如初始入賬金額，損失確認單據

開心就好 追問

2017-11-27 10:15

保險公司賠款150萬要交稅嗎？稅務要第三方或者保險公司的資料才能認可損失

鄒老師 解答

2017-11-27 10:16

你好，不涉及的，因為你賠償之后還是凈損失，而不是凈收益

開心就好 追問

2017-11-27 10:19

那整個分錄應該是怎么樣的

鄒老師 解答

2017-11-27 10:19

借；待處理財產損益 貸；庫存商品 
借；其他應收款   營業外支出 貸；待處理財產損益

開心就好 追問

2017-11-27 10:26

我公司現在2016年7月發生的水災，2016年當時水災后沒有到稅務作損失備案，會計在2017年匯算時做了營業外支出400萬，保險公司賠了150萬，現在稅務要做所得稅調增400萬，那企業之前虧損的180萬能沖抵嗎

開心就好 追問

2017-11-27 10:28

房屋和設備發生水災后，進行了維修，這個費用怎么處理？另外一批貨受災也處理了，怎么做帳？

鄒老師 解答

2017-11-27 10:28

你好，自然災害400萬的支出為什么要做調整增加呢？

開心就好 追問

2017-11-27 10:29

可能原因應該是沒有備案吧

鄒老師 解答

2017-11-27 10:30

你好，你提供相應資料去備案，做稅前扣除就是了