愛吃蘑菇的小菇涼 追問

2017-11-23 14:22

老師，我想問您，銀行收到一筆退款，但是之前沒有在賬上體現過這一筆支出，現在要怎么做收到這筆退款的分錄

鄒老師 解答

2017-11-23 14:27

借；銀行存款  貸；應付賬款等科目 
你需要把之前支付的這筆分錄補齊的

愛吃蘑菇的小菇涼 追問

2017-11-23 14:37

就是做兩筆嗎？？。。。。。。

鄒老師 解答

2017-11-23 14:38

你好，是的，需要把之前一筆分錄補齊，再做這筆分錄 借；銀行存款 貸；應付賬款等科目

愛吃蘑菇的小菇涼 追問

2017-11-23 14:43

但是之前付款是沒有通過銀行賬出去的，是老板們私下轉賬   沒有在銀行賬上體現 
 
以另外一家公司退的    可以做這樣的分錄嗎？借：預付賬款    貸：庫存現金    借：銀行存款    貸：預付賬款   沖掉這筆

鄒老師 解答

2017-11-23 14:44

你好，不同明細是不能的 
需要你付給哪一家，然后哪一家退回才可以沖銷之前計入的預付賬款