留戀花開 追問

2017-11-22 16:25

那記賬憑證做成了借管理費用~辦公費貸其他應付款~某某，這是怎么回事？

宋生老師 解答

2017-11-22 16:28

您好！這個他要計入辦公費而已，實際上應該是計入財務費用才對。 
這個款是某人墊付的。

留戀花開 追問

2017-11-22 16:49

可是其他應付款明細賬里沒有這筆其他應付款在借方的分錄啊

宋生老師 解答

2017-11-22 16:55

您好！因為你還沒有還錢給她。

留戀花開 追問

2017-11-22 16:57

我還是不太明白這筆賬為什么要這么做

宋生老師 解答

2017-11-22 16:58

你好!估計你是很新的新手了。因為他幫公司墊了錢，所以公司的賬上要掛這筆賬。

留戀花開 追問

2017-11-22 17:07

那這筆賬為什么是掛在貸方而不是借方呢？

留戀花開 追問

2017-11-22 17:08

其他應付款某某為什么是掛在貸方？

宋生老師 解答

2017-11-22 17:16

你好！因為貸方表示增加。

留戀花開 追問

2017-11-22 18:19

我知道貸方表增加，可還是不太理解，麻煩老師舉例子說明讓我理解下

宋生老師 解答

2017-11-22 18:42

你好！我還真是沒辦法說了，那你公司欠他的錢，不是表示負債增加了嗎，就是計入他應付款貸方。 
 借xx費用 貸其他應付款，表示公司增加了欠他的錢

留戀花開 追問

2017-11-22 18:56

那我現在發現科目記錯了，是不是可以調整呢？摘要寫成調某年某月某日某號憑證，借財務費用~服務費 貸其他應付款，這樣行嗎？

宋生老師 解答

2017-11-22 20:13

您好！可以的。建議你先紅字沖減錯誤的，然后做正確的分錄。

留戀花開 追問

2017-11-22 22:00

紅字沖減錯誤的？手工賬的話是借管理費用~辦公費（紅字）貸其他應付款~某某（紅字）再做正確的借財務費用~服務費貸其他應付款~某某。如果是財務軟件的話，怎么沖啊，分2步怎么操作啊？

宋生老師 解答

2017-11-23 07:58

您好！是的。就是這個意思。軟件也是這樣做

留戀花開 追問

2017-11-23 11:30

我這樣有問題嗎？第一張圖片是一種方法，第二張是另外一種方法，這2種沖法有問題嗎？

宋生老師 解答

2017-11-23 11:57

你好！你這個看不太清啊。

留戀花開 追問

2017-11-23 13:00

第一個方法是摘要寫紅沖某年某月某憑證借管理費用~辦公費-1540貸其他應付款~某某-1540再寫正確的摘要紅沖某年某月某號憑證借財務費用~服務費1540貸其他應付款1540第二種方法就是直接寫一步借管理費用~辦公費-1504借財務費用~服務費1504，麻煩老師核對下

宋生老師 解答

2017-11-23 13:16

您好！2個都可以的。效果是一樣的

留戀花開 追問

2017-11-23 13:44

好的，辛苦了，謝謝老師