桃子 追問

2017-11-22 18:00

委托貸款---本金，擔保公司。委托貸款的利息收入是要開發票的。

宋生老師 解答

2017-11-22 18:44

您好！你如果有利息入賬是應該借銀行存款 貸貸款本金 利息收入 應交稅費-應交增值稅。 
你現在要改的話，借利息收入 貸應交稅費-應交增值稅。 
 
外一筆是把利息收入計入本金了，分錄是：借 銀行存款 貸 其他應收款 。你這個沒有體現利息，也沒有體現本金。只體現了收到一起其他應收款的錢

桃子 追問

2017-11-23 12:18

@宋老師:老師，這個月我就是要從其他應收款里把利息收入50摘出來并且開發票，借 其他應收  50          貸利息收入48.54    貸 應交稅費 應交增值稅  1.46  ，這樣調整對么？

宋生老師 解答

2017-11-23 13:17

您好！是的。是這樣修改。

桃子 追問

2017-11-23 16:46

老師，這個月我就是要從其他應收款里把利息收入50摘出來并且開發票，借 其他應收 50 貸利息收入48.54 貸 應交稅費 應交增值稅 1.46 ，這樣調整對么？