學員:我想問下兩個問題：①以前年度應付賬款貨款借方余額為10元 應付賬款暫估也為10元 發票現在開不了了 已經超過3年了 這兩個科目能直接對沖嗎？就是借應付賬款暫估 貸：應付賬款貨款 ②就是應付賬款暫估貸方有余額 其他科目沒有相關供應商 這個也是以前年度的 發票也是來不了 這個賬務處理要怎么處理呢？ 老師:①可以直接對沖，即借：應付賬款貨款，貸：應付賬款暫估。 ②可以將應付賬款暫估貸方余額轉入其他科目，如應付賬款清理或其他應付款等。 ②上面的問題不能直接轉為營業外收入嗎？他票沒來貨來了 錢沒付，另外應付賬款借方有余額 但是不用支付了 是不是可以直接轉為營業外收入 應付賬款貸方有余額的話是不是可以轉為營業外收入呢？

火星上的帆布鞋

于2023-03-21 10:51 發布 ??374次瀏覽