阿杜 追問

2017-11-20 16:50

鄒老師，就是這樣的，第一個數是期初余額，第二個數是本期借方發生額，第三個數是累計借方發生額？

鄒老師 解答

2017-11-20 16:52

你好，借方應當也是正數，而不是負數啊 
你是不是做了一筆計提的分錄

阿杜 追問

2017-11-20 16:57

我朋友公司的，發過來讓我幫忙看一下，同等金額的稅額交了又計提，這是巧合還是有其他情況？

鄒老師 解答

2017-11-20 16:57

交了在借方，計提了在貸方，期末應當沒有余額

阿杜 追問

2017-11-20 17:01

我看了一下，期末沒有余額，是平的，那就是說本期借方發生額是負數，就是計提了，然后期初余額在借方正數，就是繳納了，是嘛？

鄒老師 解答

2017-11-20 17:02

計提應當是貸方正數，最好不要搞借方負數

阿杜 追問

2017-11-20 17:03

我也覺得，這樣容易把人繞進去，我和他說一聲，謝謝鄒老師。

鄒老師 解答

2017-11-20 17:05

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！