婷 追問

2017-11-20 09:33

填寫的時候需要先向稅局申請再填嗎，這個彌補以前年度虧損要怎么取數？

鄒老師 解答

2017-11-20 09:34

你好，不需要申請 
需要按以前年度的匯算清繳表格的彌補虧損明細表取數

婷 追問

2017-11-20 10:34

老師你好，企業所得稅彌補虧損明細表里的納稅調整后所得怎么取數？

鄒老師 解答

2017-11-20 10:36

你好，就是利潤總額+納稅調整增加額-納稅調整減少額

婷 追問

2017-11-20 11:18

老師你好，17年第二季匯算清繳的時候繳了16年的所得稅2412，申報17年第三季度企業所得稅的時候，第三季度利潤表里有利潤總額、所得稅費用，稅局官網申報的第三季度企業所得稅的利潤總額那里取數是取第三季度利潤表里的利潤總額還是凈利潤？

鄒老師 解答

2017-11-20 11:19

你好，是利潤總額

婷 追問

2017-11-20 18:46

老師你好，企業所得稅年度匯算清繳的期間費用明細表最后合計數是不是要等于用友里面的銷售費用、管理費用、財務費用的合計數？

鄒老師 解答

2017-11-20 19:13

你好，是的，這個合計數據是一致的

婷 追問

2017-11-21 09:42

老師你好，深圳的公司從香港公司那邊購買服務，那香港公司開的形式發票我們可以入賬嗎？一般做為入賬附件的依據除了發票、回單，還有哪些可以做為入賬依據

鄒老師 解答

2017-11-21 09:42

你好，可以入賬 
就是發票，銀行回單作為附件

婷 追問

2017-11-21 10:31

老師，公司是2010年成立的，2011-2015年是虧損的，現在是17年盈利了，申報企業所得稅能不能彌補2011-2015年的以前年度虧損？

鄒老師 解答

2017-11-21 10:31

你好，只能彌補5年以內的虧損，也就是12-16年的

婷 追問

2017-11-21 11:49

如果是12-15年虧損，16年盈利，17年還能彌補12-15年的虧損嗎？

鄒老師 解答

2017-11-21 11:49

你好，可以的，在5年之內的虧損都是可以彌補的