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送心意

林老師

職稱會計師

2015-11-09 08:43

2014年12月報賬其中一筆辦公費實際574,大平臺支出也是574,但大平臺出來的回單為547,做賬以547做的,但這樣我的零余額和財政大平臺上的金額就相差27元,我現在要怎樣調整?

林老師 解答

2015-11-09 09:01

發現以前年度支出多記的,應在摘要中注明情況,并進行調整賬務。借記”財政應返還額度“、” 零余額賬戶用款額度“、”銀行存款“等科目,貸記”財政撥款結轉“、”財政撥款結余“、”其他資金結轉結余“等科目。以上業務借記”財政應返還額度“,貸記”財政撥款結轉“或”財政撥款結余“

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2014年12月報賬其中一筆辦公費實際574,大平臺支出也是574,但大平臺出來的回單為547,做賬以547做的,但這樣我的零余額和財政大平臺上的金額就相差27元,我現在要怎樣調整?
2015-11-09 08:43:58
看哪里少記的,補記一下。。。。。。
2015-11-07 07:35:20
你好!這樣資產負債表能平嗎?
2014-09-10 20:53:35
您好,最好調整為最新科目 借:在建工程 貸:經費支出(各種)
2019-03-08 00:43:04
你好,補提以前年度折舊 借 非基建累計盈余 貸累計折舊
2019-05-10 09:46:39
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