活力的芝麻 追問

2023-03-15 15:51

哦，目前物流公司是小規(guī)模納稅人，不能開專票，現(xiàn)在客戶要求開專票，是不是要申請成為一般納稅人才能開專票？

郭老師 解答

2023-03-15 15:52

可以開專票的，小規(guī)模開專票、普票都是1%的稅率。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 15:53

月收入100萬是不是就是一般納稅人了

郭老師 解答

2023-03-15 15:54

并累計(jì)12個(gè)月銷售額500萬需要轉(zhuǎn)一般納稅人。

郭老師 解答

2023-03-15 15:54

連續(xù)累計(jì)12個(gè)月銷售額500萬，需要轉(zhuǎn)一般納稅人。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 16:01

那為什么我們公司收到的運(yùn)輸發(fā)票都是免稅？

郭老師 解答

2023-03-15 16:02

錯(cuò)了，你問一下他是不是小規(guī)模應(yīng)該開1%。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 16:31

確定對方的發(fā)票開錯(cuò)了嗎

郭老師 解答

2023-03-15 16:32

你好是的是的，開錯(cuò)了。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 16:43

請問老師，物流公司增值稅稅率有6%和9%之分，標(biāo)準(zhǔn)是什么

郭老師 解答

2023-03-15 16:44

物流輔助6%，如果是運(yùn)輸服務(wù)9%。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 16:45

哪些是物流輔助？哪些是運(yùn)輸服務(wù)？

郭老師 解答

2023-03-15 16:47

只提供服務(wù)，運(yùn)輸?shù)氖沁\(yùn)輸服務(wù)，如果既提供運(yùn)輸服務(wù)，還提供人工服務(wù)的，這個(gè)就是物流輔助。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 16:54

老師，請問下面這個(gè)業(yè)務(wù)是物流輔助還是運(yùn)輸服務(wù)？“請車隊(duì)從廠家拉到鐵路貨場，鐵路再從南沙港運(yùn)到岳陽火車站。這里面我需要支付兩個(gè)費(fèi)用。1.支付給車隊(duì)拖車費(fèi)，2.支付給鐵路運(yùn)費(fèi)”

郭老師 解答

2023-03-15 16:55

好，他負(fù)責(zé)裝卸嗎？不負(fù)責(zé)的話就是運(yùn)輸。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 16:57

哦，稅務(wù)局怎么知道負(fù)不負(fù)責(zé)裝卸呢？是不是需要在營業(yè)執(zhí)照上面寫明

郭老師 解答

2023-03-15 17:04

你好，在合同里面約定好了。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 17:07

哦，不需在營業(yè)執(zhí)照里面寫明嗎？不然稅局不是按類型規(guī)定好了發(fā)票稅率的嗎

郭老師 解答

2023-03-15 17:11

好，營業(yè)執(zhí)照里面有這個(gè)經(jīng)營范圍，這個(gè)是最基本的，如果你超范圍經(jīng)營的話，你得問一下你稅務(wù)局允許你們這么做嗎？不允許的話就不允許開。

活力的芝麻 追問

2023-03-15 17:21

你好，老師。這是營業(yè)執(zhí)照上面的經(jīng)營范圍。有裝卸，是不是表示可以按物流輔助開6%的銷項(xiàng)發(fā)票了？

郭老師 解答

2023-03-15 17:22

對的，是的，可以這么做的。