可以，你可以這樣做，首先，調(diào)整期間內(nèi)的工資賬務(wù)，將實(shí)際發(fā)生的金額12萬填在賬載金額、實(shí)際發(fā)生額、稅收金額的空格中，以確保賬上的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。而2022年，假設(shè)原先11萬未補(bǔ)計(jì)提，則可按照以下方式處理：借未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)付職工薪酬；借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款，以補(bǔ)計(jì)賬載金額11萬；再發(fā)放1萬的薪資，其后，按照正常工資薪金稅收處理流程申報(bào)。應(yīng)用案例：XXX公司發(fā)現(xiàn)2020年8月份會(huì)計(jì)漏做了一個(gè)月的工資，缺少了1萬元，2021年1月份公司將實(shí)際發(fā)生11萬和漏做1萬的金額在賬務(wù)上登記，以確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性；2022年，將11萬未補(bǔ)計(jì)提的工資發(fā)放，再補(bǔ)計(jì)1萬的薪資，以及按照正常工資薪金稅收處理流程申報(bào)。