高大的小丸子 追問

2017-11-15 11:40

老師，什么叫分析計算？？

鄒老師 解答

2017-11-15 11:41

你好，就是根據應收賬款，預收賬款，壞賬準備明細科目的金額，方向計算

高大的小丸子 追問

2017-11-15 11:43

老師，公式我明白，但就是打開明細賬 把數填列進去 與答案不一致！！！

鄒老師 解答

2017-11-15 11:44

你好，你明細賬數據分別是？答案是？

高大的小丸子 追問

2017-11-15 11:55

首先，我的憑證與答案是一直的，總賬和明細賬時系統自行生成，所以不存在數據錯誤問題。數據分別如圖片所示。
我的答案如下：
應收賬款=2714650 456300-0=3170950
預收賬款=3571450 306300=3877750
應付賬款=1633640 240000=1873640
預付賬款=1880780 340000=2220780

鄒老師 解答

2017-11-15 12:00

你好，你提供的是總賬科目的余額，需要每個明細賬的余額
比如應收賬款明細——A 100萬借方，B貸方5萬
預收賬款——C 10萬貸方，D 借方3萬
沒有其他余額
那么應收賬款就是按100+3  預收賬款就是10+5，這樣填寫的

高大的小丸子 追問

2017-11-15 13:56

我上傳的圖就是打開明細賬，應收賬款借方明細科目合計余額啊

鄒老師 解答

2017-11-15 13:58

你好，我這里只能看到總的余額，并沒有看到每個明細的余額，方向

高大的小丸子 追問

2017-11-15 14:08

我打開了明細賬 上傳了這四個科目的截圖，能不能麻煩老師看一下我的計算方法不對嗎？
應收賬款=2714650  456300-0=3170950
預收賬款=3571450  306300=3877750
應付賬款=1633640  240000=1873640
預付賬款=1880780  340000=2220780

鄒老師 解答

2017-11-15 14:11

你好，需要的是比如 應收賬款明細——A 100萬借方，B貸方5萬
預收賬款——C 10萬貸方，D 借方3萬
這樣，而不是看不到是哪個明細科目的

高大的小丸子 追問

2017-11-15 14:18

不好意思，老師 我還是不懂，那我應該看哪個數據呢？在哪看呢？你這個例子：A 100萬借方，是在哪個地方有數據？不是打開明細賬-應收賬款的合計數嗎

鄒老師 解答

2017-11-15 14:19

你好，應收，應付，預收，預付賬款的明細賬，對應到明細賬，而不是總賬的余額

高大的小丸子 追問

2017-11-15 14:22

我上傳的不就是應收，應付，預收，預付賬款的明細賬嗎？里面都是每筆憑證分別的借方余額和貸方余額的合計，

鄒老師 解答

2017-11-15 14:23

你好，明細怎么看不到對應的哪個公司的，而是籠統的金額
應付賬款＝“應付賬款”明細期末貸方余額＋“預付賬款”明細期末貸方余額
  應收賬款＝“應收賬款”明細期末借方余額＋“預收賬款”明細期末借方余額－“壞賬準備”
  預收款項＝“預收賬款”明細期末貸方余額＋“應收賬款”明細期末貸方余額
  預付款項＝“預付賬款”明細期末借方余額＋“應付賬款”明細期末借方余額（如有壞賬準備要減去相應的壞賬準備）
根據明細賬，上面的公式計算就是了

高大的小丸子 追問

2017-11-15 14:50

終于懂了，是像我截圖這個明細賬的借方余額合計數！！