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張云
于2017-11-14 21:08 發布 ??1022次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2017-11-14 21:10
你好,就是取得專用發票未抵扣 屬于
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什么叫滯留票呢?購買方收到專票一直未抵扣,這算是滯留票嗎?
答: 你好,就是取得專用發票未抵扣 屬于
銷貨方未將專用發票交給購貨方,造成存根聯滯留”以及“購貨方接到專用發票超過180日認證期而無法認證抵扣,造成存根聯滯留”這兩句中為什么都說是存根聯滯留而不是抵扣聯和發票聯滯留?
答: 是指存根聯已報稅但對應的抵扣聯未認證而在增值稅專用發票稽核系統中形成的一種發票信息。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
專用發票一直未認證抵扣,票也找不到了,形成了滯留發票怎么處理?會有什么后果!
答: 你好,現在沒有滯留發票一說的。
小規模可以收專票做賬嗎,這樣一直不抵扣,會不會成滯留發票
討論
一般納稅人取得住宿費專用發票,必須要抵扣嗎?不抵扣會產生滯留票嗎?金額好小,我們公司也沒有抵扣的。什么是滯留票?
老師,公司是一般納稅人,取得購買方提供的專票,不入賬的話,可以不參與抵扣,那這種情況下,未入賬且未抵扣的專票,會形成滯留票么?
現在是簡易計稅,收到專票都不能抵扣,但是不抵扣就會產生滯留票。這樣需不需要抵扣的同時做進項稅轉出?還是直接就不認證了,直接忽略稅,會產生滯留票。
剛才聽課的時候聽到滯留票,不太明白,小規模納稅人,收到一張增值稅專用發票,就直接做了費用,這種算滯留票嗎
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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