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良老師1

職稱計算機高級

2023-03-13 15:51

你應該先申報去年暫估8萬的稅,然后再根據今年收到5萬的發票進行累計申報。

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收到發票還沒有做分錄么先把去年暫估紅沖借:利潤分配-未分配利潤 -8貸; 應付賬款-暫估應付賬款-8 然后根據發票寫分錄借:利潤分配-未分配利潤 5 ?貸;應付賬款5 ?這樣匯算清繳納稅調整3萬?
2022-04-12 13:12:08
你應該先申報去年暫估8萬的稅,然后再根據今年收到5萬的發票進行累計申報。
2023-03-13 15:51:57
首先按照去年暫估的金額寫一條沖減分錄,即沖減應交稅費-進項稅額,金額為5萬。然后根據今年收到的發票,寫一條增加分錄,即增加應交稅費-進項稅額,金額為4萬。比如一家生產服裝的公司,去年暫估了一批服裝的增值稅,但未收到相應的發票,今年終于收到服裝廠家開的發票,就可以根據上述標準準確地分錄。
2023-03-14 18:47:35
您好 請問您暫估時候分錄怎么寫的
2019-05-27 17:23:49
您好,把今年收到的90萬發票附到去年暫估后面這個也是可以的, 多暫估的10萬成本,是在今年記 借未分配利潤-10萬,貸應付賬款-10 (這個分錄是負數,應付賬款才能平的)
2024-07-14 14:52:31
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