老師，所得稅季度申報(bào)的，平時(shí)月度的應(yīng)交所得稅還要做分錄嗎？

答： 是的，季度的所得稅申報(bào)和月度的所得稅交納都需要分錄。

老師，這個(gè)季度盈利6870.9,已計(jì)提所得稅687.09,填寫所得稅申報(bào)表時(shí)發(fā)現(xiàn)上季度虧損-5.87,這季度實(shí)際要繳納所得稅686.51請(qǐng)問這個(gè)業(yè)務(wù)要做分錄嗎？分錄怎么做?分錄是做在10月還是在下次交所得稅時(shí)做?

答： 計(jì)提所得稅 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，這個(gè)季度盈利6870.9,已計(jì)提所得稅687.09,填寫所得稅申報(bào)表時(shí)發(fā)現(xiàn)上季度虧損-5.87,這季度實(shí)際要繳納所得稅686.51請(qǐng)問這個(gè)業(yè)務(wù)要做分錄嗎？分錄怎么做?分錄是做在10月還是在下次交所得稅時(shí)做?,老師將在幾分鐘內(nèi)給您回復(fù)!

答： 如果還可以調(diào)整9月的憑證，那就調(diào)整9月的憑證，按實(shí)際金額入賬，如果調(diào)整不了，那就在10月，沖掉多提的所得稅，借：所得費(fèi)費(fèi)用 -0.58 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 -0.58