小靜兒- 追問

2023-03-01 17:22

嗯嗯 還有一個問題 麻煩老師 那際出口銷售了97736.99，出口形式發票也是97736.99，前期有不良扣應收8342.01，申報銷售額是填扣除不良后的金額  還是出口形式發票的金額

小阿星老師 解答

2023-03-01 17:24

申報額填的是出口形式發票的金額

小靜兒- 追問

2023-03-01 17:27

嗯嗯 我可不可以這樣理解  就是說如果前期有不良扣應收8342.01  這個發票上體現  或者說有對應的發票 那這個金額就是按照97736.99-8342.01后的金額為申報額  如果沒有的話就按照出口形式發票的金額呢

小靜兒- 追問

2023-03-01 17:29

但是有有出口扣款的協議合同   我這個申報銷售額是填入形式發票的金額 還是扣除前期不良后的金額  這個不知道怎么弄

小阿星老師 解答

2023-03-01 17:29

對的，這樣理解是沒有問題的，申報都是根據發票填，有發票就可以扣

小靜兒- 追問

2023-03-01 17:30

有出口扣款的協議合同  我按扣除金額填了  是不是就不對了

小阿星老師 解答

2023-03-01 17:31

協議合同不行的，在稅法上，自己提的不良應收，稅法是不認的，要按照你的發票的金額填

小靜兒- 追問

2023-03-01 17:35

非常感謝老師 謝謝 辛苦；

小阿星老師 解答

2023-03-01 17:36

記得給我五星好評哦

小靜兒- 追問

2023-03-01 17:36

還有一個疑點就是這樣和財務軟件售銷收入不一致了  因為財務軟件上已經沖銷了這部分收入

小阿星老師 解答

2023-03-01 17:37

對，這就是稅會差異，稅法的要求和會計是不一樣的，這個是正常現象

小阿星老師 解答

2023-03-01 17:39

申報的數只是你計算稅的依據，你財務上該怎么記還是怎么記的

小靜兒- 追問

2023-03-01 17:51

因為出口銷售沒有開發票  開紅字發票應該是我這邊開的
  開具紅字發票是不是就可以

小阿星老師 解答

2023-03-01 17:52

嗯，開紅字發票就可以

小阿星老師 解答

2023-03-02 08:18

同學，你好，沒有問題的話，要給我評價一下，才算結束哦！