根據(jù)《小型微利企業(yè)所得稅匯算清繳管理辦法》的規(guī)定，小型微利企業(yè)在匯算清繳時，應(yīng)根據(jù)實際情況填寫表A101010和A102010。如果公司沒有銷售業(yè)務(wù)，則表A101010中“小規(guī)模納稅人應(yīng)納所得稅額”和表A102010中“小規(guī)模納稅人應(yīng)納稅額”填寫“0”即可。另外，小型微利企業(yè)在申報匯算清繳時，應(yīng)當提供有效的財務(wù)會計報表、匯總分析表、所得稅和增值稅等稅費明細表以及用于證明已支付稅費的發(fā)票等資料。 
 
以陜西省某小型微利企業(yè)為例，該企業(yè)主要從事金融技術(shù)服務(wù)，其稅費明細表可分為以下幾項：所得稅抵減支出項目，本期所得減計項目，國家稅收收入，增值稅收入，增值稅期初可抵減余額，增值稅抵減支出項目，增值稅抵減項目期末余額，本期收入合計，所得稅，本期支出合計等。通過根據(jù)該企業(yè)的實際情況，把這些稅費明細表填寫到表A101010和A102010中，便可以申報匯算清繳，按期納稅。