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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2023-02-28 20:14

你好

12月租房已進制造費用,來年1月才拿到發票,需要先紅沖之前的分錄,然后根據發票做相應的賬務處理
12月租房已進管理費用,來年1月才拿到發票,需要先紅沖之前的分錄,然后根據發票做相應的賬務處理(通過   以前年度損益調整   科目核算)

夢迪@?? 追問

2023-02-28 20:16

12月已經發生了一部分費用,制造費用要進成本的,已經記入成本了。我也要紅沖嗎。

鄒老師 解答

2023-02-28 20:17

你好,之前從制造費用結轉到生產成本的分錄也需要沖銷 

夢迪@?? 追問

2023-02-28 20:18

那這相當于暫估入庫嗎?

鄒老師 解答

2023-02-28 20:19

你好,沒有取得發票之前,是相當于暫估入賬的 

夢迪@?? 追問

2023-02-28 20:20

同事說再沒匯算清繳前,發票取得了,就不用再紅沖了,把發票貼在12月那張憑證上就行了,這樣有什么風險嗎

鄒老師 解答

2023-02-28 20:21

你好,你自己可以想想,今年取得的發票粘貼在去年12月的憑證后面,這不是搞笑嗎

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相關問題討論
倉庫管理員的工資計入制造費用
2020-06-12 15:08:14
你好!這個沒有規定的.做的東西不同,差異太大了.如果你一定要比例,建議原材料1/3,人工1/3 其他20%左右.
2019-05-23 18:00:29
你好,制造費用。
2020-03-31 10:03:50
是的,這個需要按一級科目分開做,
2020-03-20 11:05:19
你好管理不善造成的計入管理費用
2024-12-12 14:53:13
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