嬌氣的啤酒 追問(wèn)

2017-10-25 21:16

老師，那我只要補(bǔ)做一個(gè)計(jì)提，繳納還是1月份繳納的，補(bǔ)做計(jì)提分錄   借：所得稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅      繳納時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  貸：銀行存款   是不是這樣就可以了？

鄒老師 解答

2017-10-25 21:19

你好，補(bǔ)計(jì)提需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目，而不是所得稅費(fèi)用

嬌氣的啤酒 追問(wèn)

2017-10-25 21:21

哦，好的老師，補(bǔ)計(jì)提   借：以前年度損益調(diào) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅， 繳納時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 是這樣嗎？

鄒老師 解答

2017-10-25 21:23

你好，是的，是這樣做賬務(wù)處理

嬌氣的啤酒 追問(wèn)

2017-10-25 21:27

老師，月末結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)，以前年度損益調(diào)會(huì)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2017-10-25 21:27

你好，需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)的 
是軟件自動(dòng)完成