嬌氣的啤酒 追問

2017-10-25 21:16

老師，那我只要補做一個計提，繳納還是1月份繳納的，補做計提分錄   借：所得稅 貸：應交稅費-企業所得稅      繳納時：借：應交稅費-企業所得稅  貸：銀行存款   是不是這樣就可以了？

鄒老師 解答

2017-10-25 21:19

你好，補計提需要通過以前年度損益調整科目，而不是所得稅費用

嬌氣的啤酒 追問

2017-10-25 21:21

哦，好的老師，補計提   借：以前年度損益調 貸：應交稅費-企業所得稅， 繳納時：借：應交稅費-企業所得稅 貸：銀行存款 是這樣嗎？

鄒老師 解答

2017-10-25 21:23

你好，是的，是這樣做賬務處理

嬌氣的啤酒 追問

2017-10-25 21:27

老師，月末結轉損益時，以前年度損益調會自動結轉到本年利潤里，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2017-10-25 21:27

你好，需要結轉到利潤分配——未分配利潤的 
是軟件自動完成