年末貨幣資金及往來款清查方法
傳統(tǒng)的冬日
于2023-02-25 09:14 發(fā)布 ??426次瀏覽
- 送心意
良老師1
職稱: 計算機高級
2023-02-25 09:22
年末貨幣資金及往來款清查方法:
1)首先,把賬戶余額與實際現(xiàn)金、銀行存款數(shù)額進行對比,對比是否一致,不一致的原因及解決辦法要進行深入分析。
2)然后,核實月末收付款項是否已做及時記賬處理,查看銀行存款余額及其變化情況,與月末賬戶余額是否相符。
3)再次,核實現(xiàn)金流水賬是否完整,是否有重大變動記賬不準(zhǔn)確的情形,核實應(yīng)付款項記賬是否存在延期記賬、賬目錯誤及賬戶賬號不符等情形。
4)最后,查閱資金往來清單,核對金額及賬號、把握資金流向,確定存在的問題及處理方案。
拓展知識:除了上述的清查方法之外,財務(wù)人員也可以進行資金內(nèi)部控制檢查,審核現(xiàn)金管理制度,檢查付款憑證、現(xiàn)金日記帳及現(xiàn)金收付款憑證記錄是否正確及完整,確保現(xiàn)金及貨幣資金得到有效管理。
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年末貨幣資金及往來款清查方法:
1)首先,把賬戶余額與實際現(xiàn)金、銀行存款數(shù)額進行對比,對比是否一致,不一致的原因及解決辦法要進行深入分析。
2)然后,核實月末收付款項是否已做及時記賬處理,查看銀行存款余額及其變化情況,與月末賬戶余額是否相符。
3)再次,核實現(xiàn)金流水賬是否完整,是否有重大變動記賬不準(zhǔn)確的情形,核實應(yīng)付款項記賬是否存在延期記賬、賬目錯誤及賬戶賬號不符等情形。
4)最后,查閱資金往來清單,核對金額及賬號、把握資金流向,確定存在的問題及處理方案。
拓展知識:除了上述的清查方法之外,財務(wù)人員也可以進行資金內(nèi)部控制檢查,審核現(xiàn)金管理制度,檢查付款憑證、現(xiàn)金日記帳及現(xiàn)金收付款憑證記錄是否正確及完整,確保現(xiàn)金及貨幣資金得到有效管理。
2023-02-25 09:22:16

貨幣資金=庫存現(xiàn)金+銀行存款+其他貨幣資金
所以不屬于
2016-05-12 10:19:29

你好,需要把應(yīng)收,其他應(yīng)收收回,然后把剩余資金分配給股東
2019-08-19 19:51:51

你好,需要把應(yīng)收,其他應(yīng)收收回,然后把剩余資金分配給股東
2019-08-19 19:51:55

你好,你們有利潤的嗎
可以分紅的
2019-11-19 10:01:25
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