追夢的櫻花草 追問

2017-10-21 10:53

我們是新成立的小規模納稅人，8月就發生了4785元的費用，當時結轉到本年利潤就是4785元的借方余額，本年利潤結轉：借：本年利潤-未分配利潤4785元       貸：本年利潤4785元，這樣年初數未分配利潤就是-4785元呀，請問一下老師，這樣是錯誤的嗎

鄒老師 解答

2017-10-21 10:55

你好，新成立的企業是沒年初數，只有期末數 的

追夢的櫻花草 追問

2017-10-21 12:35

@鄒老師:4-6月未年初數沒有，未分配利潤的余額就是-4785元，但是7-9月有未分配利潤的期初數-4785元，這個是對的吧

鄒老師 解答

2017-10-21 14:05

你好，今年新成立的企業始終是沒有期初數，只有期末余額，而且你勾稽關系不對差額就是4785