燕子非非 追問

2023-02-23 14:05

就是23年一月份發放的申報的12月份工資也可以稅前扣除嗎，這個還用調整22年財務報表嗎

樸老師 解答

2023-02-23 14:09

同學你好
可以的
只要之前計提了就可以

燕子非非 追問

2023-02-23 14:16

老師主要是我23年一月份計提22年12月份工資是借:利潤分配貸:應付職工薪酬，一月發放的12月份工資借:應付職工薪酬貸:銀行存款這樣做的賬，這樣怎么辦

樸老師 解答

2023-02-23 14:23

你這個是補計提的哦

燕子非非 追問

2023-02-23 14:42

這個補計提的做匯算清繳時怎么辦

樸老師 解答

2023-02-23 14:50

同學你好
補充計提企業所得稅,借:以前年度損益調整,貸:應交稅費—應交所得稅

燕子非非 追問

2023-02-23 14:53

老師就是做匯算清繳時就是填表用調整嗎

樸老師 解答

2023-02-23 14:56

同學你好
對的
這個要的

燕子非非 追問

2023-02-23 15:13

直接匯算清繳時填表調整就不用調整22年的財務報表了吧

樸老師 解答

2023-02-23 15:21

嗯
這個不用調整去年已經申報的

燕子非非 追問

2023-02-23 15:26

好的！謝謝老師！

樸老師 解答

2023-02-23 15:32

滿意請給五星好評，謝謝