紅寶石 追問

2017-10-18 12:41

從企業賬轉出分錄是：借：其他應付款-工會經費47500  貸：銀行存款  59000   差額怎么做

李愛文老師 解答

2017-10-18 14:43

借：其他應付款——工會經費    11500 
貸：銀行存款     11500

紅寶石 追問

2017-10-18 16:33

@李愛文老師:按上面的分錄其他應付款貸方余額47500-11500=36000元，銀行存款工會賬戶借方余額59000-11500=47500，差額還是11500元，借方與貸方不相等，怎樣從企業賬套中將工會經費賬戶的余額轉出，轉出后銀行存款工會賬戶余額為0，其他應付款貸方余額為0

李愛文老師 解答

2017-10-18 16:59

是這樣，你付47500元工會經費平賬

紅寶石 追問

2017-10-18 17:20

是這樣的，現在企業賬與工會賬混在一起，工會要求賬目獨立，現在需要將工會賬目分離出來，企業賬中的工會銀行余額59000元，其他應付款-工會經費余額47500元，企業賬的做法：借：其他應付款-工會經費47500  貸：銀行存款-工會戶59000，差額用什么科目調整合適？工會的銀行不能調整，這是現在實際存在的余額，需要轉出來單獨立賬

李愛文老師 解答

2017-10-18 17:34

你可以付59000元，補提工會經費11500元，就可以平賬