左岸 追問

2017-10-18 10:53

不是  只填寫本期發生額2  那里  不含稅銷售額 老師

方老師 解答

2017-10-18 10:58

不需要填寫這個表，如果你有差額征收才填寫此表。

左岸 追問

2017-10-18 11:39

我不填 就保存不了啊· 
老師 我該怎么做

方老師 解答

2017-10-18 11:49

（一）填報范圍 
本附列資料適用于應稅服務有扣除項目的增值稅小規模納稅人填報。本附列資料各欄次申報項目均不包含免征增值稅的應稅服務數據。 
（二）填報項目 
1.本附列資料“稅款所屬期”是指納稅人申報的增值稅應納稅額的所屬時間，應填寫具體的起止年、月、日。 
2.本附列資料“納稅人名稱”欄，填寫納稅人單位名稱全稱，不得填寫簡稱。 
3.本附列資料第1項“期初余額”欄數據，填寫應稅服務扣除項目上期期末結存的金額，試點實施之日的稅款所屬期填寫“ 0”。 
    4.本附列資料第2項“本期發生額”欄數據，填寫本期取得的按稅法規定準予扣除的應稅服務扣除項目憑證金額。 
5.本附列資料第3項“本期扣除額”欄數據，填寫應稅服務扣除項目本期實際扣除的金額。 
第3欄“本期扣除額”≤第1欄“期初余額”+第2欄“本期發生額”之和，且第3欄“本期扣除額”≤5欄“全部含稅收入” 
6.本附列資料第4項“期末余額”欄數據，填寫應稅服務扣除項目本期期末結存的金額。 
第4欄“期末余額”=第1欄“期初余額”+第2欄“本期發生額”-第3欄“本期扣除額” 
7.本附列資料第5項“全部含稅收入”欄數據，填寫納稅人提供應稅服務，取得的全部價款和價外費用數額。 
8.本附列資料第6項“本期扣除額”欄數據，填寫本附列資料第3項“本期扣除額”欄數據。 
第6欄“本期扣除額”=第3欄“本期扣除額” 
9.本附列資料第7項“含稅銷售額”欄數據，填寫應稅服務的含稅銷售額。 
第7欄“含稅銷售額”=第5欄“全部含稅收入”-第6欄“本期扣除額” 
10.本附列資料第8項“不含稅銷售額”欄數據，填寫應稅服務的不含稅銷售額。 
第8欄“不含稅銷售額”=第7欄“含稅銷售額”÷1.03 
第8項“不含稅銷售額”欄數據與《增值稅納稅申報表（適用于小規模納稅人）》第1項“應征增值稅不含稅銷售額”——“本期數”——“應稅服務”欄數據一致。 
按規定你如果沒有差額征收項目是不需要填寫的，如果保存不了，你可以咨詢下客服，申報系統是否正常。