lixiaohuapa 追問

2017-10-17 15:40

老師： 
等票據回來過后做，借：銷售費用-廣告費   貸：預付賬款  ，對嗎？ 
如果這個票一直回不來怎么辦？聽說那個公司都要垮掉了。

鄒老師 解答

2017-10-17 15:41

你好，是的  
無法取得發票，你可以做無票費用，匯算清繳做調整處理

lixiaohuapa 追問

2017-10-17 15:57

@鄒老師:  我再應該在何時核算入廣告費用？其實轉款第二天已經在給我們做網絡廣告宣傳服務了，服務周期是一年，我應該進入長期待攤費用核算嗎？

鄒老師 解答

2017-10-17 15:58

你好，取得發票的時候計入廣告費 
計入待攤費用，然后按月攤銷計入銷售費用

lixiaohuapa 追問

2017-10-17 16:02

@鄒老師:  那這個無發票問題呢？發票開回來直接放到轉賬這張憑證后面做附件？ 
以下分錄正確嗎？ 
1、預付1年廣告費用 
借：長期待攤費用-廣告費  6000 
   貸：銀行存款   6000 
2、攤銷廣告費用 
借：銷售費用-廣告費  500 
    貸：長期待攤費用   500

鄒老師 解答

2017-10-17 16:02

你好，之前沒有開具發票計入費用，發票取得就粘貼在之前分錄的后面 
分錄是正確的