橘子汽水 追問

2017-10-17 13:27

老師，工資計提的依據是已經制作好還未發放或者已經發放的工資表嗎

鄒老師 解答

2017-10-17 13:27

你好，計算好沒有發放的金額計提

橘子汽水 追問

2017-10-17 14:16

@鄒老師:老師，小規模，不含稅銷售額不滿9萬的，那個增值稅金是免稅的。我想問，這個稅金在利潤表中和資產負債表中分別怎么反應出來

鄒老師 解答

2017-10-17 14:18

你好，在利潤表的營業外收入體現，在資產負債表發生計入應交稅費的貸方，減免計入借方

橘子汽水 追問

2017-10-17 14:32

@鄒老師:老師，計提的工資和社保也要做月末結轉對嗎？請問具體怎么結轉

鄒老師 解答

2017-10-17 14:32

借；本年利潤  貸；管理費用