初心 追問

2017-10-17 11:31

宋老師您好：建筑企業(yè)某月共取得施工價(jià)款600萬元，該企業(yè)購買的水泥等原材料不含稅價(jià)300萬元，該企業(yè)本月應(yīng)繳增值稅是多少

宋生老師 解答

2017-10-17 11:34

您好！這個(gè)確定不了。因?yàn)檫@個(gè)是預(yù)收款還是以前開過票的呢
300萬不含稅，稅率多少，是不是專用發(fā)票？

初心 追問

2017-10-17 11:38

@宋老師:已經(jīng)開過票，300萬是不含說價(jià)，專票

宋生老師 解答

2017-10-17 11:38

您好！600/1.11*0.11-300*0.17就可以了。

初心 追問

2017-10-17 11:42

@宋老師:工程款繳納11%的增值稅，那300萬的原材料款17%的稅可以全全抵扣嗎？

宋生老師 解答

2017-10-17 11:42

您好！是的?？梢匀~抵扣。