鈴 追問

2023-02-20 14:30

老師分錄怎么做

家權老師 解答

2023-02-20 14:36

借：利潤分配-提取法定盈余公積
貸：盈余公積-法定盈余公積
結轉時
借：利潤分配-未分配利潤
貸：利潤分配-提取法定盈余公積

鈴 追問

2023-02-20 14:39

什么情況下要結轉時
借：利潤分配-未分配利潤
貸：利潤分配-提取法定盈余公積

家權老師 解答

2023-02-20 14:40

就是在計提的同時就做

鈴 追問

2023-02-20 14:40

我去年只做了
借：利潤分配-提取法定盈余公積
貸：盈余公積-法定盈余公積
還要結轉以下分錄嗎
借：利潤分配-未分配利潤
貸：利潤分配-提取法定盈余公積

家權老師 解答

2023-02-20 14:46

是的，還要結轉以下分錄

鈴 追問

2023-02-20 14:49

老師，沒有彌補虧損要結轉 
借：利潤分配-未分配利潤
貸：利潤分配-提取法定盈余公積

家權老師 解答

2023-02-20 14:56

你沒有利潤就不要計提。是先彌補再計提