一笑而過 追問

2017-10-12 13:12

老師，應付帳款明細科目，借方有金額250000元，貸方有金額316134元。請問老師您說的借方月份是什么意思？

鄒老師 解答

2017-10-12 13:13

你好，借方余額需要在預付賬款填報

一笑而過 追問

2017-10-12 13:16

老師，您的意思是我公司付供貨商貨款用預付帳款核算，購買供貨商的貨沒付款就用應付帳款核算？不能都用應付帳款科目核算，對嗎？

鄒老師 解答

2017-10-12 13:20

你好，可以用應付賬款，但是報表填報的時候需要分析余額填寫 
應付賬款＝“應付賬款”明細期末貸方余額＋“預付賬款”明細期末貸方余額 
  
  預付款項＝“預付賬款”明細期末借方余額＋“應付賬款”明細期末借方余額（如有壞賬準備要減去相應的壞賬準備）

一笑而過 追問

2017-10-12 13:22

@鄒老師: 報表是自動生成的，這么說自動生成的報表每次都要把預付帳款、應付帳款科目分析填列？

鄒老師 解答

2017-10-12 13:26

你好，是的，如果出具的報表數(shù)據(jù)不對，需要自己調(diào)整填寫