鄒老師 解答

2017-10-11 14:19

你好，是的，只需要根據銀行收款做預收賬款處理

阿枚 追問

2017-10-11 14:22

老師，因為后期還要返現給客戶，**進款的是自動到公賬了，支付寶的因為是公司的支付寶，轉賬手續費很貴，也有限額限制，所以就打算提現到公賬，然后老板的意思是他把這些公賬的錢全部轉到他自己的私人卡，然后客戶要返現的話，他再從自己的私人卡轉回給客戶，那這樣，我該怎么做賬？

鄒老師 解答

2017-10-11 14:23

借；銀行存款  貸；預收賬款 
借；其他應收款  貸；銀行存款 
借；銷售費用等科目  貸；其他應收款

阿枚 追問

2017-10-11 14:25

借銀行貸預收我知道是在什么時候做，但是后面兩個科目，我不知道在什么時候做，，還有就是老板提現的到他自己的私人賬戶，從私人賬戶轉出去，這樣沒有問題嗎

鄒老師 解答

2017-10-11 14:26

轉給私人賬戶   借；其他應收款 貸；銀行存款 
私人給對方返現的時候      借；銷售費用等科目 貸；其他應收款

阿枚 追問

2017-10-11 14:32

老師，那私人返現的時候借銷售費用貸其他應收款，那其他應收款不就不平了嗎，還有收入在哪里體現啊？

鄒老師 解答

2017-10-11 14:34

你好，其他應收款轉給收入計入借方，返現計入貸方，剛好是平衡的 
確認收入需要把預收賬款轉為收入才可以的

鄒老師 解答

2017-10-11 14:48

你好，是的，整個賬務處理過程就是這樣