o韋寶蕓☆ 追問(wèn)

2017-09-29 20:14

您好，老師，做納稅調(diào)理處理，這些分錄是怎么做呢？現(xiàn)在是不是都掛其他應(yīng)付款，沒(méi)事吧？還有我們老板的名下也有欠他幾十萬(wàn)，也是掛其他應(yīng)付款，要不要也還給老板呢？把這個(gè)分錄平了？

王雁鳴老師 解答

2017-09-29 20:29

您好，納稅調(diào)整時(shí)，可以不用做分錄處理的。如果確實(shí)不能收回發(fā)票了，可以按您說(shuō)的那樣沖銷(xiāo)預(yù)提費(fèi)用分錄即可。現(xiàn)在是掛其他應(yīng)付款，沒(méi)事的。欠老板的款，如果有錢(qián)了，可以還給老板的。

o韋寶蕓☆ 追問(wèn)

2017-09-29 20:47

您好，老師，實(shí)在收不回發(fā)票，意思就是做同樣的相反分錄就行了對(duì)嗎？我現(xiàn)在對(duì)一些費(fèi)用要計(jì)入什么分錄，要用哪個(gè)分錄，還不太懂，有什么方面的資料可以看嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-09-29 20:53

您好，對(duì)的。這個(gè)要多積累經(jīng)驗(yàn)了，多看看老會(huì)計(jì)做的憑證。資料應(yīng)該是沒(méi)有的，一般情況下，管理行政后勤部門(mén)的記入管理費(fèi)用，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)部門(mén)的記入銷(xiāo)售費(fèi)用，生產(chǎn)部門(mén)的記入制造費(fèi)用，或者生產(chǎn)成本，科研部門(mén)的記入研發(fā)支出。這些費(fèi)用明細(xì)科目設(shè)置都一樣，先判斷記入哪個(gè)一級(jí)費(fèi)用科目，再判斷應(yīng)該記入哪個(gè)明細(xì)科目就行了。

o韋寶蕓☆ 追問(wèn)

2017-09-29 21:35

@王雁鳴老師:您好，謝謝老師，我們沒(méi)有設(shè)置銷(xiāo)售費(fèi)用，已經(jīng)開(kāi)業(yè)有一年多了，期間有銷(xiāo)售人員的，我現(xiàn)在能不能增加這個(gè)科目呢？

王雁鳴老師 解答

2017-09-29 21:36

您好，不客氣，是的，最好添加這個(gè)科目。