- 送心意
郭老師
職稱: 初級會計師
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你好,按照商貿(mào)的來確認收入沒有差額。
2023-02-11 14:35:04

同學(xué)。你好,屬于無票收入,可以抵扣。
2019-03-05 07:48:05

你好,旅游業(yè)、物業(yè)水費、勞務(wù)派遣一般會差額征收增值稅。
2019-01-25 19:44:39

你好,
有些可以開具,有些不可以開具。
不可以開具增值稅專用發(fā)票的差額征收增值稅的有:勞務(wù)派遣服務(wù)、人力資源外包服務(wù)、旅游服務(wù)、經(jīng)紀代理服務(wù)、有形動產(chǎn)融資性售后回租服務(wù)、電信企業(yè)為公益性機構(gòu)接受捐款,等等。
2020-03-01 10:45:09

您好!1、外貿(mào)出口企業(yè)在貨物出口確認收入當(dāng)月應(yīng)在增值申報表主表第8欄“免貨物及勞務(wù)銷售額”中反映當(dāng)期確認外銷銷售額;2、外貿(mào)企業(yè)當(dāng)月認證相符用于出口退申報防偽控增值專用發(fā)票應(yīng)在增值申報表附列資料(表二)中第三項待抵扣進項額中第24欄“本期認證相符且本期未申報抵扣”中反映;3、外貿(mào)企業(yè)上月認證相符用于出口退申報防偽控增值專用發(fā)票應(yīng)在增值申報表附列資料(表二)中第三項待抵扣進項額中第23欄“期初已認證相符但未申報抵扣”中反映;4、增值申報表附列資料(表二)中第三項待抵扣進項額中第25欄“期末已認證相符但未申報抵扣”應(yīng)等于第23欄“期初已認證相符但未申報抵扣”與第24欄“本期認證相符且本期未申報抵扣”之和;5、增值申報表附列資料(表二)中第三項待抵扣進項額中第26欄“按照法規(guī)定不允許抵扣”應(yīng)反映期末已認證相符但未申報抵扣防偽控增值專用發(fā)票中按照法規(guī)定不允許抵扣而只能作為出口退憑證用防偽控增值專用發(fā)票;6、增值申報表附列資料(表二)中第一項申報抵扣進項額中第11欄“外貿(mào)企業(yè)進項額抵扣證明”應(yīng)反映務(wù)機關(guān)出口退部門開具《外貿(mào)企業(yè)出口視同內(nèi)銷征貨物進項額抵扣證明》允許抵扣進項額。
2017-06-22 22:39:47
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