廬州月下＆VE 追問

2017-09-21 11:28

@鄒老師:那免稅收入不是不能體現了嗎

鄒老師 解答

2017-09-21 11:37

你好，是本來這個收入免稅，還是符合小規模的免稅條件而減免的稅款

廬州月下＆VE 追問

2017-09-21 12:07

@鄒老師:不是的 我們是符合技術服務免稅條款 然后在當時確認收入的同時申報了增值稅。現在免稅備案手續都已經完成 想要把這一部分稅款轉出

鄒老師 解答

2017-09-21 12:08

借；應收賬款 等科目   貸；主營業務收入  應交稅費-應交增值稅 
然后去稅局申請退稅，退回稅款做分錄 
借；銀行存款  貸；應交稅費

廬州月下＆VE 追問

2017-09-21 12:11

@鄒老師:那申報納稅還需要處理嗎？

鄒老師 解答

2017-09-21 13:14

你好，需要按規定申報的