云端1 追問

2017-09-21 09:53

當時做的借：現金  10萬   貸：營業外收入  10萬，現金交了增值稅應該要做到主營業務收入里，但是又涉及到以前年度損益，所以有點繞暈了，我現在做的是借：以前年度損益調整  5660.38，  貸：應交稅金—應交增值稅—銷項稅  5660.38借：利潤分配—未分配利潤  5660.38貸：以前年度損益調整  5660.38， 您看我這樣做對嗎？  （100000*1.06*0.06=5660.38）

宋生老師 解答

2017-09-21 10:01

你好！對的。就是這樣。不過嚴格的考究起來，還要考慮去年的所得稅問題。建議你就這樣算了。

云端1 追問

2017-09-21 10:13

@宋老師:那我原來應該做到主營業務收入的那部分做到營業外收入去了，這部分不需要再調整了，對吧？

宋生老師 解答

2017-09-21 10:14

你好！這個部分沒關系的。而且你現在補了增值稅了

云端1 追問

2017-09-21 10:19

好的，非常感謝@宋老師:

宋生老師 解答

2017-09-21 10:21

你好!不客氣的。