方老師 解答

2017-09-18 12:26

調賬不影響你申報表的申報。 
8月為什么要更正預付賬款，原來是錯在了哪里

珍9387612 追問

2017-09-18 12:35

老師，向廠家進了一批含稅商品，以銀行存款支付，商品已入庫（八月份沒有銷售商品），對方只開具了出庫單并沒有商品的單價金額（不含稅）也沒辦法做存貨明細賬登記，九月份收到了專票及銷貨清單，所以我想更正一下，

方老師 解答

2017-09-18 14:41

可以的，下次未收到發票的，先暫做入庫，暫估時不考慮增值稅。 
借庫存商品 貸應付賬款-暫估

珍9387612 追問

2017-09-18 14:46

@方老師:老師地稅申報的資產負債表中的資產與負債和所有者權益的數就不一樣了啊

方老師 解答

2017-09-18 18:46

怎么不一樣。你原來的會計處理是怎樣的，現在又想怎么調整。

珍9387612 追問

2017-09-18 19:05

@方老師:謝謝老師知道怎么做了！我的意思這個月更正憑證對于上個月地稅已經申報的資產負債表會不會有影響！

方老師 解答

2017-09-18 19:34

這個月更正會計處理不影響上月報表，這個月調整后只影響本月或以后各月的財務報表。