卷心菜_11 追問

2017-09-18 11:11

@袁老師:8月進項稅是38315.38（已認證20966.66，未認證17348.72），還有稅局盤820可以抵扣。銷項稅是21765.82。一般納稅人月末結轉分錄怎么寫？

袁老師 解答

2017-09-18 11:14

這個不用結轉的，不用交稅的

卷心菜_11 追問

2017-09-18 11:19

@袁老師:哦。謝謝老師

卷心菜_11 追問

2017-09-18 11:22

@袁老師:如果是已認證20000，不夠抵扣，怎么做分錄？

袁老師 解答

2017-09-18 11:29

借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅），應交稅費-應交增值稅（減免稅額）貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅）應交稅費-未交增值稅