成本確認是收到發(fā)票后么？然后沖減成本？如果是這樣是不是為了借貸平衡，應付賬款才出現(xiàn)在借方呀？

答： 您好，正常情況下，是收到發(fā)票后。如果沒收到發(fā)票，貨物確實使用或者賣出去了，就要暫估入庫。收到發(fā)票后再紅沖暫估，再按發(fā)票處理賬務。沒有付款的購進，需要貸記應付賬款的。付款時再借記應付賬款。

計劃成本下款已付，貨已到，發(fā)票未到，借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品 次月收到發(fā)票：借：應付賬款-暫估 進項稅 貸：應付賬款 這樣做對嗎？

答： 根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 借；應付賬款-暫估 貸；庫存商品 根據(jù)發(fā)票入賬 借；庫存商品 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸；應付賬款等科目

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

暫估設計費 : 借 主營業(yè)務成本 50000 貸 應付賬款-暫估 50000 發(fā)票到時: 借 應付賬款-暫估 貸 應付賬款-**設計公司 付款時:借 應付賬款-**設計公司 貸 銀行分錄這樣可以嗎？

答： 您好 這樣寫分錄可以的