今年一月賬的時候發(fā)現(xiàn)2016年12月第四季度沒有計提所得稅，也沒有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，2017年1月補計提所得稅，之前會計在用友軟件做的分錄是借所得稅費用貸應(yīng)交稅費應(yīng)交所得稅，借本年利潤貸所得稅，結(jié)轉(zhuǎn)2016年本年利潤 借本年利潤貸未分配利潤，結(jié)果造成利潤表的凈利潤和賬本的本年利潤不一樣，資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤和利潤表勾稽關(guān)系不存在，這樣需要調(diào)整嗎？應(yīng)該怎么調(diào)整？

紅太狼

于2017-09-15 09:17 發(fā)布 ??1269次瀏覽