吳月柳 解答

2017-09-14 10:43

你好，九月認證只能抵扣九月的銷項稅，申報按正常申報就可以了。

吳月柳 解答

2017-09-14 10:47

也不能這么說，因為抵扣八月與抵扣九月是一樣的。

三橫一豎 追問

2017-09-14 10:49

@吳老師:可是8月份的已經扣款，還有是認證發票的時候這個所屬期可以選嗎？

吳月柳 解答

2017-09-14 10:52

八月的已經申報了，只能所屬期選九月以后的

三橫一豎 追問

2017-09-14 11:07

@吳老師:那我8月份已經記賬了沒問題的吧

吳月柳 解答

2017-09-14 11:09

沒問題，你八月先計到待認證進項稅額，認證后再轉入進項稅額明細就可以了

三橫一豎 追問

2017-09-15 11:21

那我8月份的這筆該怎么記賬？@吳老師:

吳月柳 解答

2017-09-15 14:27

借：庫存商品   應交稅費-待認證進項稅額   貸：應付賬款