隨心 追問

2017-09-09 15:14

門店是我們的合作方，門店的物貨全部由我們這里提供，門店賬上面的有儲值卡余額是和我們這里結算的，現在我們這邊要做賬是怎么做呢？

方亮老師 解答

2017-09-09 15:32

1、門店是代銷你們單位的貨物嗎？如果是代銷方式，門店賺取的是傭金還是價差？ 
2、儲值卡是門店自己收取的款項，門店給你們單位貨物的款項即可，為什么這里涉及到儲值卡余額的問題。 
3、分錄是用來描述經濟業務的，老師必須知道經濟業務的來龍去脈才能編制分錄。

隨心 追問

2017-09-09 15:57

門店不是代銷的，是自己銷售自己做賬的，和們沒有關系，我們這里只是到年的時候收取我們在投資的利潤，門店是進貨是從我們這里進貨的，門店有儲值卡充值和消費，到月底的時候門店把儲值卡的余額做一個借：應付賬款 貸：儲值卡（這個消費比充值多的時候做的） 要不就做借：儲值卡  貸：應付賬款（充值比消費多），這個門店做的賬，那我是第三方吧這個分錄我不知道在我這里怎么做

方亮老師 解答

2017-09-09 16:16

如果門店銷售的是你們單位的貨物，你們單位向門店收取貨款即可， 根據收取的貨款編制如下分錄： 
借：銀行存款 
貸：主營業務收入 
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額