步伐 追問

2017-09-07 10:14

這個驗收之后我是要做無形產資的、問題是現在還沒驗收，先收部份發票了我要掛什么科目嘛，還是先把發票放一放等驗收在做呢，如果要很長時間才驗收的話我發票不是要放很長時間嗎？

鄒老師 解答

2017-09-07 10:14

你好，可以先掛預付賬款，等所有發票到了做無形資產

步伐 追問

2017-09-07 10:21

我合同簽定的技術服務費500萬，我7月付了50%的款了  250萬 做 借：預付帳款 250萬   貸銀行存款 250萬 
我9月收了300萬的發票  但是合同還沒做驗收，那我現在收到這300萬的發票要怎么做帳，還是先把發票放起到驗收之后再一起做帳？

鄒老師 解答

2017-09-07 10:22

你好，可以把發票先放著，等驗收了一起做賬務處理

步伐 追問

2017-09-07 10:29

那如果要一兩年才驗收、這發票也要放一兩年才能做帳嗎？這里還涉及一個發票抵扣的問題呢、如果放一年以后就沒法抵扣了呀

鄒老師 解答

2017-09-07 10:30

你好，你可以先認證抵扣，但是賬上做科目掛賬