轉身 追問

2017-09-06 13:43

收到發票不先入管理費用嗎？而且對方這月代繳僅9萬，我們這月多付1萬，收到發票時的分錄也這樣做嗎？

方亮老師 解答

2017-09-06 13:44

如果電費是管理部門使用的計入管理費用科目。是的。

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2017-09-06 14:02

@亮老師:我還是不太明白的地方是對方收到我方付的10萬，實際只交了9萬，這個分錄這么做嗎？借：管理費用-水電費  10萬，貸：預付賬款10萬，這1萬實際不是這月的水電費啊，為什么全部計入這月的水電費了呢

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2017-09-06 14:03

而且我們單位原先預付的水電費都通過“其他應付款”科目，這個和預付都可以嗎？還是我們的不對

方亮老師 解答

2017-09-06 14:32

按照規定不允許多開具發票金額的，您發票金額已經開具，只能計入本月。