月白_朵朵 追問

2017-09-03 11:15

老師，我8月份沒取得進項，所以沒開票也沒銷項，是不是先不確認收入，用不用暫估入賬，9月再確認收入，分錄怎么整

月白_朵朵 追問

2017-09-03 11:35

那10臺車是付定金后沒幾天一次性到公司的，然后我們賣出一臺，先收客戶的錢后打到公司的。這兩個車買家在9月1號已提走，就等合格證到了開機動車銷售票，那我8月和9月分別該怎么做？

鄒老師 解答

2017-09-03 10:10

你好，具體是發生了什么經濟業務

鄒老師 解答

2017-09-03 10:28

代付借；應付賬款  貸；其他應付款 
保證金借；其他應收款  貸；其他應付款 
老板代為支付借；其他應付款  貸；其他應付款——老板 
賣車  借；應收賬款   其他應付款  貸；主營業務收入   應交稅費 
轉余款  借；應付賬款  貸；銀行存款 
9月份取得發票借；庫存商品 應交稅費（進項稅額） 貸；應付賬款

鄒老師 解答

2017-09-03 11:16

你好，貨物到了發票沒有到，可以暫估 
確認收入，結轉成本 
借；應收賬款    貸；主營業務收入   應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 
借；主營業務成本   貸；庫存商品

鄒老師 解答

2017-09-03 14:34

8借；銀行存款 貸；其他應付款 
9借；其他應付款   貸；主營業務收入  應交稅費