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送心意

王雁鳴老師

職稱中級會計師

2017-09-01 00:17

您好,您說的是住房公積金吧,如果是的話,要結轉的。計提時,借;管理費用-住房公積金等科目(公司承擔部分),貸:應付職工薪酬-住房公積金。借:應付職工薪酬-工資,貸;現金或者銀行存款,應付職工薪酬-住房公積金,或者其他應付款或者其他應收款-代墊住房公積金(個人部分)。
具體金額來源于公司上報的按工資比例上交的住房公積金。

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