小耳朵 追問(wèn)

2017-08-29 14:35

我是一般企業(yè)，別人開(kāi)3個(gè)點(diǎn)得稅過(guò)來(lái)，我只能抵扣3個(gè)點(diǎn)，本來(lái)要17個(gè)點(diǎn)，那咋整？

李愛(ài)文老師 解答

2017-08-29 14:36

對(duì)方可能屬于小規(guī)模納稅人，無(wú)法開(kāi)17%稅率的增值稅專用發(fā)票

小耳朵 追問(wèn)

2017-08-29 14:37

這種情況怎么辦，是不是不能抵扣。能代開(kāi)17嗎

李愛(ài)文老師 解答

2017-08-29 14:39

可以抵扣，只能按3%的發(fā)票上的金額抵扣

小耳朵 追問(wèn)

2017-08-29 14:40

11個(gè)和6個(gè)點(diǎn)的呢？那怎么計(jì)算啊

李愛(ài)文老師 解答

2017-08-29 14:43

也是按這個(gè)發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行驗(yàn)票抵扣