李玉玲 追問

2017-08-28 09:41

要不要把以前年度所以轉到未分配利潤？借以前年度損益調整 貸未分配利潤？ 
如果不是跨年的，是做 借應收賬款  貸 本年利潤嗎？

鄒老師 解答

2017-08-28 09:42

借；應收賬款 貸；以前年度損益調整 
借；以前年度損益調整   貸未分配利潤 
這個就是完整的調整分錄

李玉玲 追問

2017-08-28 09:46

@鄒老師:沒跨年 是 借應收 貸本年利潤是吧？

鄒老師 解答

2017-08-28 09:47

你好，沒有跨年就是  
借；應收賬款  貸；主營業務成本